Группы рисков

Виды рисков

Причины возникновения

Предпринимательский риск

-это риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

- риск, связанный с хозяйственной деятельностью; - риск, связанный с личностью предпринимателя; - риск, связанный с недостатком информации о состоянии внешней среды.

-необязательность и безответственность хозяйствующих субъектов всех видов; - нечеткость и непрерывная изменчивость законодательных и нормативных актов, регулирующих предпринимательскую деятельность; - отсутствие реального хозяйственного права, что препятствует снижению общего уровня риска через контрактные отношения; - отсутствие персональной ответственности значительной части предпринимателей за результаты своей деятельности, что увеличивает уровень риска любой сделки; - зависимость предпринимателя от криминального мира, неспособность правоохранительных органов защитить его; - неправильное безграничное вмешательство политиков в экономику; - резкое увеличение численности работников аппарата управления; - неустойчивое налоговое законодательство; - недобросовестная конкуренция; - низкий уровень образования предпринимателей по проблемам рынка и предпринимательства.

Под финансовым риском

предприятия понимается вероятность возникновения неблагоприятных финансовых последствий в форме потери дохода и капитала в ситуации неопределенности условий осуществления его финансовой деятельности.

-

Риск снижения финансовой устойчивости(или риск нарушения равновесия финансового развития). - Риск неплатежеспособности предприятия. - Инвестиционный риск. - Инфляционный риск. - Процентный риск. - Валютный риск. - Депозитный риск. - Кредитный риск - Налоговый риск. - Структурный риск. - Криминогенный риск. - Прочие виды рисков.

- инфляционные факторы, - рост учетных ставок банка, - снижение стоимости ценных бумаг и др.

Коммерческий риск

- это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем.

- риск, связанный с реализацией товара (услуг) на рынке; - риск, связанный с транспортировкой товара (транспортный); - риск, связанный с приемкой товара (услуг) покупателем; - риск, связанный с платежеспособностью покупателя; - риск форс-мажорных обстоятельств.

- снижение объемов реализации в результате падения спроса или потребности на товар, реализуемый предпринимательской фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу; - повышение закупочной цены твара в процессе осуществления предпринимательского проекта; - непредвиденное снижение объемов закупок в сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно постоянных расходов); - потери товара; - потери качества товара в процессе обращения (транспортировки, хранения), что приводит к снижению его цены; - повышение издержек обращения в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли предпринимательской фирмы.

Валютный риск

- это вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему

- экономический риск; - риск перевода; - риск сделок.

- состояние платежного баланса, - уровень инфляции, - межотраслевую миграцию краткосрочных капиталов - соотношение спроса и предложения каждой валюты

Кредитный риск

- это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств

- внутренние - внешние кредитные риски; - кредитный риск, зависимый или не зависимый от деятельности банка.

- сферы действия - степени связи факторов с деятельностью банка

Экономический риск

относится к будущим контрактным сделкам. Экономический риск имеет долгосрочный характер, связан с перспективным развитием компании и более легко прогнозируемый.

- прямой экономический риск - косвенный экономический риск

Источником прямого экономического риска являются операции, которые будут проведены в будущем. изменение затратной и ценовой конкурентоспособности, вызванное движением курсов валют.

Операционный риск

в основном связан с торговыми операциями, а также с денежными сделками по финансовому инвестированию и дивидендным (процентным) платежам.

- возникновение отклонений в информационных системах и системах внутреннего контроля, которые влекут за собой финансовые потери. Эти риски связаны с ошибками людей, и наличием недостаточных систем контроля; - недостатки, присущие внутренним процессам, т.е. вследствие возникновения проблем и отклонений во внутренних процессах; - риски капитала или доходов, связанные с предоставлением услуг или продажей продуктов.

Операционные риски возникают при заключении соглашений на осуществление платежей или получение средств в иностранной валюте, которые будут иметь место в какой-то момент времени в будущем.

Трансляционный риск

связан с инвестициями за рубеж и иностранными займами.

Трансляционный риск влияет на величину показателей статей баланса и отчета о прибыли и убытках при их пересчете в национальную валюту, а также изменяет показатели консолидированного баланса группы компаний.

Инвестиционный риск

- это вероятность возникновения непредвиденных финансовых потерь в ситуации неопределенности условий инвестирования.

- Риски реального инвестирования - Риски финансового инвестирования -Систематический (рыночный, недиверсифицируемый) риск, -Несистематический (специфический, диверсифицируемый)

риск.

- перебои в поставке материалов и оборудования; - рост цен на инвестиционные товары; - выбор не квалифицированного или недобросовестного подрядчика и другие факторы, задерживающие ввод объекта в эксплуатацию или уменьшающие доход в процессе эксплуатации. - непродуманный выбор финансовых инструментов;